Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова" ИНН:0277115996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67861496 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года808080
11504 Основные средства на конец предыдущего года808080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года808080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года808080
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9310690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1069090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2-1-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1-1-1
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года808080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года808080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9310690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1069090
23403 Прочие доходы за отчетный год243012
23404 Прочие доходы за предыдущий год30127
23503 Прочие расходы за отчетный год213012
23504 Прочие расходы за предыдущий год301215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (93) = 3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.487

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское фермерское хозяйство Сайфутдинова"