ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0277116439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92802552 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года897493563402236764
11504 Основные средства на конец предыдущего года563402255185103599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года897493563402255185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года563402255185107846
12103 Запасы на конец отчетного года11293060202438
12104 Запасы на конец предыдущего года6020243812
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года960554242868323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424286832334507
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70001050085
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1050085120085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39654881336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года488133659
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года199471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2199896384871276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6384871276154734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1117482627250326461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627250326461262580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-65078-4259726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42597260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-64578-42097526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42097526500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года908826611857313238
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года611857313238135170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года908826611857313238
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года611857313238135170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3713375102288
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75102288120480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4647713210409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7132104096430
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года191874428480
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4284800
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3958000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2732345749012697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5749012697126910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1117482627250326461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627250326461262580
21103 Выручка за отчетный год1776810890700
21104 Выручка за предыдущий год108907000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2033514584630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145846300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2567-369470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3694700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22203 Управленческие расходы за отчетный год447400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7041-370070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3700700
23203 Проценты к получению за отчетный год85419314373
23204 Проценты к получению за предыдущий год193143733280
23303 Проценты к уплате за отчетный год1581403551
23403 Прочие доходы за отчетный год21655825120041
23404 Прочие доходы за предыдущий год825120041120201
23503 Прочие расходы за отчетный год2213539902130904
23504 Прочие расходы за предыдущий год39902130904120206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22481-4258429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42584290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22481-4262326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42623260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22481-4262326
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-42623260
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31-42597260
32008 Величина капитала на 31-42097526500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22481426230
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22481426230
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22481426230
33218 Убыток (ИТОГО)22481426230
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31-65078-4259726
33008 Величина капитала на 31-64578-42097526
36003 Чистые активы на 31127296751526
36004 Чистые активы на 31751526500
41103 Поступления – всего за отчетный год1673804890022180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66754673229
41193 Прочие поступления за отчетный год1607054422721951
41203 Платежи – всего за отчетный год159913377609177
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134786177043645
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1367752443872
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год338900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16243
41293 Прочие платежи за отчетный год7899148081657
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год74671114013003
42103 Поступления – всего за отчетный год1216622447254373
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год67800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1050022447250813
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год98803560
42203 Платежи – всего за отчетный год338462327661445167
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год245940232665168274
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год700046676250782
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год855224832026111
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-326296-305214-190794
43103 Поступления – всего за отчетный год412913298619178068
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год412913298619178068
43203 Платежи – всего за отчетный год9500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год317913298619178068
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9164545277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22481)/Стоимость активов (1117482) = -2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20335+0+4474) = -28.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7041)/Выручка (17768) = -39.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22481)/Выручка (17768) = -126.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Индекс Альтмана Z = 1.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-39.63%), рентабельность компании (-126.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ СЕЛЕКЦИОННО-ГИБРИДНЫЙ ЦЕНТР"