Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА" ИНН:0277116453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92802641 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15253545
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2535450
11503 Основные средства на конец отчетного года4556590943703421
11504 Основные средства на конец предыдущего года5909437034213334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4571593444053466
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5934440534663334
12103 Запасы на конец отчетного года33365343083459423863
12104 Запасы на конец предыдущего года34308345942386320201
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151861120605510114721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11206055101147216333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569810071644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10071644330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1131961166
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года961166431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553831475118972238694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147511897223869427295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года599541534459412742160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153445941274216030629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050050025
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55998409553393530162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40955339353016219952
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56498414553443530662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41455344353066219977
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года733502070001901
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5020700019012175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2723106970526929597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069705269295978477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34561119905969211498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111990596921149810652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года599541534459412742160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153445941274216030629
21103 Выручка за отчетный год211615204786184739140731
21104 Выручка за предыдущий год20478618473914073162274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13420513378511268790542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1337851126879054240379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77410710017205250189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71001720525018921895
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62545645466101937202
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64546610193720218342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1486564551103312987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год645511033129873553
23403 Прочие доходы за отчетный год134534871908944
23404 Прочие доходы за предыдущий год487190894445
23503 Прочие расходы за отчетный год80702588633667
23504 Прочие расходы за предыдущий год258863366758
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2024887381130813264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год873811308132643540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4630173822622652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173822622652708
24603 Прочее за отчетный год575000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150437000904610612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70009046106122832
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150437000904610612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70009046106122832
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 3140955000
32008 Величина капитала на 3141455000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15043000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15043000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15043000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15043000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 3155998000
33008 Величина капитала на 3156498000
36003 Чистые активы на 3156498000
36004 Чистые активы на 3141455000
41103 Поступления – всего за отчетный год327777000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год327777000
41203 Платежи – всего за отчетный год323086000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год179356000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30910000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4988000
41293 Прочие платежи за отчетный год107832000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4691000
42103 Поступления – всего за отчетный год123000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год123000
42203 Платежи – всего за отчетный год123000
42293 Прочие  платежи за отчетный год123000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4691000
62503 Прочие за отчетный год20000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год20000
63263 прочие за отчетный год20000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15043)/Стоимость активов (59954) = 25.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14865)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134205+62545+0) = 7.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14865)/Выручка (211615) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15043)/Выручка (211615) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.348

Х5 = Выручка/Активы = 3.53

Индекс Альтмана Z = 12.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (6.04), коэффициент текущей ликвидности (16.03), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ-ВЛАГОЗАЩИТНАЯ ОДЕЖДА"