Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити" ИНН:0277116502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92803327 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10859830
11504 Основные средства на конец предыдущего года98300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10859830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98300
12103 Запасы на конец отчетного года380370
12104 Запасы на конец предыдущего года3705
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595251985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25198565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1754471768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47176813
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27347601773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7601773583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381917431773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17431773583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1247615245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года615245130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1257625255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года625255140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112501216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13371118302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111830282
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256211181518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11181518444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381917431773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17431773583
21103 Выручка за отчетный год19873202234730
21104 Выручка за предыдущий год2022347303422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16986152623762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1526237622329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28874961968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49619681093
22103 Коммерческие расходы за отчетный год409364255
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год364255498
22203 Управленческие расходы за отчетный год16473769472
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3769472442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год831828241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год828241153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1256410
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год4022933
23504 Прочие расходы за предыдущий год2293323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год791480145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год480145120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15911030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1103025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год632370115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37011595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год632370115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37011595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (632)/Стоимость активов (3819) = 16.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16986+409+1647) = 4.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (831)/Выручка (19873) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (632)/Выручка (19873) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.491

Индекс Альтмана Z = 4.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (4.18%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рада Мобилити"