Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +" ИНН:0277116781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806320 ОКВЭД:45.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2895674427694376
11504 Основные средства на конец предыдущего года744276943761683
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2895674427694376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года744276943761683
12103 Запасы на конец отчетного года3717338300
12104 Запасы на конец предыдущего года3383000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года202000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39784326543952119192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31954395212155911430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000154583633250613
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1545836332506130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600235
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года756741359
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года67415431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50595517707589470164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51070758947222611696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79551592127666374540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58512766637660213379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3601024645170267171
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года246651702671751062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3602024655170367181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246751703671851072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43531345575962767359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33837596276941712307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43531345575962767359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33837596276941712307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79551592127666374540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58512766637660213379
21103 Выручка за отчетный год12390692700164049112104
21104 Выручка за предыдущий год9270016404911210412144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10006679421146976102527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7291114697610252710763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2384013279170739577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197891707395771381
22103 Коммерческие расходы за отчетный год640000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6490000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3497430154604038
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43015460403847
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197038978116135539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89981161355391334
23403 Прочие доходы за отчетный год432630777942822
23404 Прочие доходы за предыдущий год6307779433670
23503 Прочие расходы за отчетный год593357597094722
23504 Прочие расходы за предыдущий год5760709430857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142029526123137639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95451231358211327
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2840190524631528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19052463631266
24603 Прочее за отчетный год16012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11346762198496109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7640984951881061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11346762198496109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7640984951881061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11346)/Стоимость активов (79551) = 14.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100066+640+3497) = 18.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19703)/Выручка (123906) = 15.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11346)/Выручка (123906) = 9.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.827

Индекс Альтмана Z = 3.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (15.9%), рентабельность компании (9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Синтез +"