Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект" ИНН:0277117305 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812533 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года49670
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6700
11503 Основные средства на конец отчетного года343340302
11504 Основные средства на конец предыдущего года3403020
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года30300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422437302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4373020
12103 Запасы на конец отчетного года1054933
12104 Запасы на конец предыдущего года493322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1606825353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8253537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года755478463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4784635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24661352849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135284934
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288817891151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1789115134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27311381457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1381457-803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27411391467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1391467-793
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147398366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года398366400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147398684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года398684827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288817891151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1789115134
21103 Выручка за отчетный год13703138413620
21104 Выручка за предыдущий год138413620303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434022579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4022579599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1366098193041
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98193041-296
22203 Управленческие расходы за отчетный год1209871581743
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71581743333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156226611298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26611298-629
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год17197
23504 Прочие расходы за предыдущий год1975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154826471291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26471291-634
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12829331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год293314
24603 Прочее за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135023541260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23541260-638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135023541260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23541260-638

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1350)/Стоимость активов (2888) = 46.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+0+12098) = 12.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1562)/Выручка (13703) = 11.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1350)/Выручка (13703) = 9.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.646

Индекс Альтмана Z = 29.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.14), коэффициент быстрой ликвидности (16.06), коэффициент текущей ликвидности (16.78), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (11.4%), рентабельность компании (9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперный центр пожарной безопасности "Пож-Протект"