Общество с ограниченной ответственностью "Медианова" ИНН:0277118323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829858 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3629010
12104 Запасы на конец предыдущего года90102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844697786468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года977864684997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4352012186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2012186794
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года766
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9250126976660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1269766605906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9250126976660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1269766605906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года376934122426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года341224261474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377934222436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342224361484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547192754224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927542244422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547192754224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927542244422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9250126976660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1269766605906
21103 Выручка за отчетный год44902273330048
21104 Выручка за предыдущий год227333004830397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38131980426287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198042628725884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67729293761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292937614513
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22616902562
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год169025622872
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45112391199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123911991641
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год878
23504 Прочие расходы за предыдущий год7815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44712321191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123211911630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90246239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год246239326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год357986952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9869521304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год357986952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9869521304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (357)/Стоимость активов (9250) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (451)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3813+226+0) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (451)/Выручка (4490) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (357)/Выручка (4490) = 7.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.691

Индекс Альтмана Z = 3.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медианова"