Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС" ИНН:0277118394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92830666 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4299897870
11504 Основные средства на конец предыдущего года98978700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4299897870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98978700
12103 Запасы на конец отчетного года8424112619981779
12104 Запасы на конец предыдущего года112619981779950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12878437541968616447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4375419686164472762
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3934921800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93492180024
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9214347
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21434710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21314539112519020373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5391125190203733746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21743549002597720373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5490025977203733746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30301010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38811521109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11521109100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35814531119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14531119110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22100547552594620254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5475525946202542836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22100547552594620254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5475525946202543636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21743549002597720373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5490025977203733746
21103 Выручка за отчетный год253911328755276971513
21104 Выручка за предыдущий год13287552769715132300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247311324735196871729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13247351968717292135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год660402801-216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402801-216165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год660402801-216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402801-216165
23403 Прочие доходы за отчетный год920130222494152
23404 Прочие доходы за предыдущий год302224941520
23503 Прочие расходы за отчетный год1036145426613927
23504 Прочие расходы за предыдущий год4542661392741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5002503899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2503899124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5078025
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1031700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год17000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-10000
24604 Прочее за предыдущий год972600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-503932859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93285999
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-503932859
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93285999
32003 Величина капитала на 313001010
32007 Величина капитала на 31115010999
32008 Величина капитала на 311450119109
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))503000
33218 Убыток (ИТОГО)503000
33003 Величина капитала на 313001010
33007 Величина капитала на 31-388021109
33008 Величина капитала на 31-358031119
36003 Чистые активы на 31-358031119
36004 Чистые активы на 311460119110
41103 Поступления – всего за отчетный год6738605191456402
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6300305184756380
41193 Прочие поступления за отчетный год438306722
41203 Платежи – всего за отчетный год7648205022254626
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6564303554123190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год642201430217163
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8000
41293 Прочие платежи за отчетный год4409037914273
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9096016921776
42103 Поступления – всего за отчетный год64509000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год70000
42193 Прочие поступления за отчетный год61939000
42203 Платежи – всего за отчетный год55419000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2500000
42293 Прочие  платежи за отчетный год52919000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9090000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6016921776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-503)/Стоимость активов (21743) = -2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24731+0+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (660)/Выручка (25391) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-503)/Выручка (25391) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (-1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Строительно-Монтажное Предприятие ОАО "НХРС"