Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис" ИНН:0277118468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67868601 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года46300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1123494106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года486176110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426256155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256157503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2012750261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742333613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2012750261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742333613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18495400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185955090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5509164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149129171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122171549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153200171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192242549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2012750261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742333613
21103 Выручка за отчетный год556855742676
21104 Выручка за предыдущий год557226761704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379242912628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год429126281617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1776128348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12814887
22203 Управленческие расходы за отчетный год3897560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138752748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5254887
23503 Прочие расходы за отчетный год271411
23504 Прочие расходы за предыдущий год14116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136051337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5113781
24603 Прочее за отчетный год50540
24604 Прочее за предыдущий год52110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131045926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4592665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13104590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год459260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1310)/Стоимость активов (2012) = 65.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3792+0+389) = 33.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1387)/Выручка (5568) = 24.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1310)/Выручка (5568) = 23.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.15

Индекс Альтмана Z = 25.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.78), коэффициент быстрой ликвидности (10.12), коэффициент текущей ликвидности (13.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (24.91%), рентабельность компании (23.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статистика. Информатизация. Сервис"