Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА" ИНН:0277119052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92840340 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4998970
11504 Основные средства на конец предыдущего года89700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49989714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11083105703129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1057037000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11087105733200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10573424810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11586114703214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11470424810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102420959
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года971200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102529712969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9712-35610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132415782245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157846040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133417582245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175846040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11586114703214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11470424810
21103 Выручка за отчетный год5475178553287
21104 Выручка за предыдущий год178559980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418452832078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528313040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1291125721209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12572-3060
22203 Управленческие расходы за отчетный год58000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год711125721209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12572-3060
23503 Прочие расходы за отчетный год1032910
23504 Прочие расходы за предыдущий год29560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год608125431199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12543-3620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год682432240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54010111959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10111-3620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5400959
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1011100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (540)/Стоимость активов (11586) = 4.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4184+0+580) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (711)/Выручка (5475) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (540)/Выручка (5475) = 9.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.685

Индекс Альтмана Z = 14.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.31), коэффициент текущей ликвидности (8.31), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (9.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТА"