Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг" ИНН:0277119126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92841316 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года46691490890
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5995300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года599534669149095
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46691490956
12103 Запасы на конец отчетного года16632318517838
12104 Запасы на конец предыдущего года185178380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12492619978
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года926199780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292011662726898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16627268980
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1124908683790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90868379028259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333429
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года205300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19679829565551038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2956555103828288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256751300324200133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30032420013328294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года475054750547505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года475054750510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года479064790647906
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года47906479060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года532470425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470425-23
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года959439588195836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9588195836-13
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9952911362640000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1136264000028307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612799081764297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90817642970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160808204443104297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20444310429728307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256751300324200133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30032420013328294
21103 Выручка за отчетный год300851690
21104 Выручка за предыдущий год16900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3000500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год801690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80169-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169-6-10
23203 Проценты к получению за отчетный год1593110
23204 Проценты к получению за предыдущий год31100
23503 Прочие расходы за отчетный год161148556
23504 Прочие расходы за предыдущий год14855619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7852448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52448-29
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6245448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45448-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6245448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45448-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (256751) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30005+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (30085) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (30085) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.597

Индекс Альтмана Z = 4.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралинжиниринг"