Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс" ИНН:0277119310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843137 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18320145161
12104 Запасы на конец предыдущего года201451610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года86000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88715219728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152197280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1913436184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134361840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года192029
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1193489278402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4892784020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1193489278402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4892784020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65220516894
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205168940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662215178104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2151781040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531097298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27432980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531274100298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2741002980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1193489278402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4892784020
21103 Выручка за отчетный год5718292326642730
21104 Выручка за предыдущий год2923266427300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4140216822282273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2168214922730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1578755436457
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7555154570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год733676277304
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6763563040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84579159153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год791591530
23403 Прочие доходы за отчетный год1639900
23404 Прочие доходы за предыдущий год99000
23503 Прочие расходы за отчетный год1901255230
23504 Прочие расходы за предыдущий год12552300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81853107123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531071230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167163329
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1633290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год651377494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3774940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год651377494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3774940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (651)/Стоимость активов (1193) = 54.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4140+733+0) = 17.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (5718) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (651)/Выручка (5718) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.546

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.686

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.247

Индекс Альтмана Z = 11.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (14.78%), рентабельность компании (11.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техно-полюс"