Общество с ограниченной ответственностью "Анклав" ИНН:0277119535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92847767 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года459764639428423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463942842332983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12254676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459764639530677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463953067736340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459764639530677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463953067736340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210049794220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497942202490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211049894230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498942302500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438664140618194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414061819433840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438664140626447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414062644733840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459764639530677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463953067736340
21104 Выручка за предыдущий год40129276924274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40129276924274
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7731086279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32399168323995
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15164360
23503 Прочие расходы за отчетный год6213683092
23504 Прочие расходы за предыдущий год21368309220888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69522168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95221683113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193435623
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67591733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75917332490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-67591733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75917332490
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31497900
32008 Величина капитала на 31498900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))287900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)287900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))287900
33218 Убыток (ИТОГО)287900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31210000
33008 Величина капитала на 31211000
36003 Чистые активы на 31211000
36004 Чистые активы на 31498900
41103 Поступления – всего за отчетный год44200
41193 Прочие поступления за отчетный год44200
41203 Платежи – всего за отчетный год44300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41200
41293 Прочие платежи за отчетный год3100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (45976) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Анклав"