Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа" ИНН:0277119817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67834134 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года900
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-15
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620
21103 Выручка за отчетный год2050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2050
22203 Управленческие расходы за отчетный год690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год1513
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-150
32008 Величина капитала на 31-50
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))970
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)970
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))970
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)970
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31820
33008 Величина капитала на 31920
36003 Чистые активы на 31920
36004 Чистые активы на 31-50
41103 Поступления – всего за отчетный год2190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1860
41193 Прочие поступления за отчетный год330
41203 Платежи – всего за отчетный год590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1600
43103 Поступления – всего за отчетный год5400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5400
43203 Платежи – всего за отчетный год5840
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5650
43293 Прочие платежи за отчетный год190
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (266) = 36.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+69) = 197.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (205) = 66.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (205) = 47.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Х5 = Выручка/Активы = 0.771

Индекс Альтмана Z = 3.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (66.34%), рентабельность компании (47.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клинпайп-Уфа"