Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис" ИНН:0277121277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38483432 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180000
11504 Основные средства на конец предыдущего года180000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180000
12103 Запасы на конец отчетного года700101175860
12104 Запасы на конец предыдущего года95011758600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года992101186860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113311868600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1173101186860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131311868600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95801150850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130311508500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95801150850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130311508500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2050260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2050260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1173101186860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131311868600
21103 Выручка за отчетный год296000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1173) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (291+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (296) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (296) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 4.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноСервис"