ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ" ИНН:0277121365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38484242 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152314371213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143712130
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1601275124161
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года751241610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27423032232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30322320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20277120195615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201956150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20277120195615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1201956150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18208104154074
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1041540740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18218104254084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1042540840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205915941531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159415310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205915941531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159415310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20277120195615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1201956150
21103 Выручка за отчетный год192161858516488
21104 Выручка за предыдущий год18585164880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191761858516364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18585163640
22203 Управленческие расходы за отчетный год110701576312770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15763127700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год810628223594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282235940
23203 Проценты к получению за отчетный год32000
23404 Прочие доходы за предыдущий год418100
23503 Прочие расходы за отчетный год633662486
23504 Прочие расходы за предыдущий год6624860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год779363413108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год634131080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год779363413108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год634131080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год779363413108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год634131080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7793)/Стоимость активов (20277) = 38.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+0+11070) = 72.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8106)/Выручка (19216) = 42.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7793)/Выручка (19216) = 40.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.848

Индекс Альтмана Z = 19.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (42.18%), рентабельность компании (40.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СЕРВИСКАПИТАЛ"