Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт" ИНН:0277122168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491331 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154330697832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3306978320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года668545150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1549981247847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99812478470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1549981247847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99812478470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10125316582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253165820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11126317592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263175920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437351072755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73510727550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437351072755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73510727550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1549981247847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99812478470
21103 Выручка за отчетный год8616351453785
21104 Выручка за предыдущий год163514537850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118911265970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86446327188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4463271880
22203 Управленческие расходы за отчетный год23232521782
22204 Управленческие расходы за предыдущий год325217820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146121110106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1211101060
23503 Прочие расходы за отчетный год61164
23504 Прочие расходы за предыдущий год11640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-152110104102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1101041020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2221200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-152888382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8883820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-152888382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8883820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-152)/Стоимость активов (154) = -98.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+232) = -62.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-146)/Выручка (86) = -169.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-152)/Выручка (86) = -176.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.987

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.581

Индекс Альтмана Z = -2.41

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (3.58), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-169.77%), рентабельность компании (-176.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башкапремонт"