Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга" ИНН:0277122175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491408 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250250250
12104 Запасы на конец предыдущего года2502500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260428273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4282730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260428273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4282730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260428273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4282730
21103 Выручка за отчетный год194031871371
21104 Выручка за предыдущий год318713710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182429961342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299613420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11619129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11619129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11619129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1161916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (260) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1824+0+0) = 6.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1940) = 5.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1940) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25

Индекс Альтмана Z = 35.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.98%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Кольчуга"