Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО" ИНН:0277122714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496895 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1145638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3330260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33326046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44710337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447337101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44710337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года447337101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179095
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1799518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18910105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18910528
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2030177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20317773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2580232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25823273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44710337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года447337101
21104 Выручка за предыдущий год9351221104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год842111978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9310226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9310226
23504 Прочие расходы за предыдущий год963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год849623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год847718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год847718

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (447) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Индекс Альтмана Z = 4.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРО"