ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА" ИНН:0277123309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504430 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181029195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29195995
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53810832326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108323261746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234813742421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137424212741
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234813742421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137424212741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9149102038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91020381189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1434464383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4643831552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1434464383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4643831552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234813742421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137424212741
21103 Выручка за отчетный год186861258919916
21104 Выручка за предыдущий год12589199166882
21203 Себестоимость продаж за отчетный год951943278037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год559680374662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9167826211879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6993118792220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9167699310087
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6993100871133
23503 Прочие расходы за отчетный год221123131
23504 Прочие расходы за предыдущий год12313118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год894668709956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год687099561115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год843464649329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64649328938

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8434)/Стоимость активов (2348) = 359.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9519+0+0) = 96.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9167)/Выручка (18686) = 49.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8434)/Выручка (18686) = 45.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.637

Индекс Альтмана Z = 40.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (49.06%), рентабельность компании (45.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭЛИТ СЕКЬЮРИТИ - УФА"