Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом" ИНН:0277123316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504720 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30341893
12104 Запасы на конец предыдущего года3418930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6139157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6213700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года137000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15619828066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198288660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156198309134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1983171340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31405652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4056520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41506662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5066620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11413424372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134252720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11414824372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148252720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156198309134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1983171340
21103 Выручка за отчетный год161634821319463
21104 Выручка за предыдущий год348213194630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132731891172252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318911722520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289293147211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2931472110
22203 Управленческие расходы за отчетный год27821712966
22204 Управленческие расходы за предыдущий год217129660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117618145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76181450
23503 Прочие расходы за отчетный год1325136
23504 Прочие расходы за предыдущий год251360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2515139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5151390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92270
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3423112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4231120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3423112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4231120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (156) = -1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1327+0+278) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1616) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (1616) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 1.993

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.993<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтройКом"