Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс"" ИНН:0277123524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507865 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16712410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150260957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325397992
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325397992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258336941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291369974
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325397992
21103 Выручка за отчетный год129026044484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127225844474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182010
23503 Прочие расходы за отчетный год1076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (325) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1272+0+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (1290) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1290) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 1.701

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.701<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "СтройНефтеМетТранс""