Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп" ИНН:0277123933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510880 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8192191300
11504 Основные средства на конец предыдущего года1913000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8258191300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1913000
12103 Запасы на конец отчетного года6472489731408
12104 Запасы на конец предыдущего года4897314080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194425733677638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57336776380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1346914115416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9141154160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года691533
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27329115594974665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1155949746650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35587134724974665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1347249746650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18051394714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13947140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18151495724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14957240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2628262800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2628000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31144106954917641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069549176410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33772133234917641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1332349176410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35587134724974665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1347249746650
21103 Выручка за отчетный год76917181087241582
21104 Выручка за предыдущий год1810872415820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1080369631554159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год696315541590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66114111455687423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114556874230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1482710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27100
22203 Управленческие расходы за отчетный год63410101755611402
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1017556114020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25569437521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94375210
23403 Прочие доходы за отчетный год12028800
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год12494811294
23504 Прочие расходы за предыдущий год8112940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20901404617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14046170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42445133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год451330
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1666923314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9233140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1666923314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9233140
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31139000
32008 Величина капитала на 31149000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1666000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1666000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1666000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1666000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311805000
33008 Величина капитала на 311815000
36003 Чистые активы на 311815000
36004 Чистые активы на 31149000
41103 Поступления – всего за отчетный год63439000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52864000
41193 Прочие поступления за отчетный год10575000
41203 Платежи – всего за отчетный год62802000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50632000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7399000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год441000
41293 Прочие платежи за отчетный год4330000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год637000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период637000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1666)/Стоимость активов (35587) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10803+148+63410) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2556)/Выручка (76917) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1666)/Выручка (76917) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = -0.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛогистикГруп"