Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс" ИНН:0277124101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512027 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300359360
11504 Основные средства на конец предыдущего года35936010
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года185800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2158359360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35936010
12103 Запасы на конец отчетного года245254257
12104 Запасы на конец предыдущего года2542570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285284395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года284395339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2443643755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643755349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10217-1
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2381571471
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5714710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2381571471
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5714710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года526267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6267350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6267350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2443643755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643755349
21103 Выручка за отчетный год2020141913657
21104 Выручка за предыдущий год1419136571109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910127401107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2020509917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5099172
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1972488686
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48868611
22203 Управленческие расходы за отчетный год45610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15221-9
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15207-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15207-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15207-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2443) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1972+45) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (2020) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2020) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (36.5), коэффициент текущей ликвидности (41.21), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-СервисПлюс"