ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС" ИНН:0277124743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518981 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205218562740
11504 Основные средства на конец предыдущего года185627400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205218562740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185627400
12103 Запасы на конец отчетного года1359063785066
12104 Запасы на конец предыдущего года637850660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15281462010101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1462010101250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50332960303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296030318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201512395815470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2395815470300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222032581418210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2581418210300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16107130152934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130152934-270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16607135153434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135153434230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500080000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500080000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559651995776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5199577670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года559672996776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7299677670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222032581418210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2581418210300
21103 Выручка за отчетный год248044638726176
21104 Выручка за предыдущий год46387261760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111572129914258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21299142580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136472508811918
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25088119180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1183130
22203 Управленческие расходы за отчетный год9770100225021
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10022502186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3877149486584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149486584-86
23303 Проценты к уплате за отчетный год26916111021
23304 Проценты к уплате за предыдущий год161110210
23403 Прочие доходы за отчетный год89022160
23404 Прочие доходы за предыдущий год221600
23503 Прочие расходы за отчетный год16522481716
23504 Прочие расходы за предыдущий год22481716184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4333111114007
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111114007-270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12411030803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10308030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3092100813204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100813204-270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3092100813204
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100813204-270
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 311301500
32008 Величина капитала на 311351500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)309200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)309200
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 311610700
33008 Величина капитала на 311660700
36003 Чистые активы на 311660700
36004 Чистые активы на 311351500
41103 Поступления – всего за отчетный год3997800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3997800
41203 Платежи – всего за отчетный год3821500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1869600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год621700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год19600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год128900
41293 Прочие платежи за отчетный год1181700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год176300
43103 Поступления – всего за отчетный год31000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год31000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год31000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период207300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3092)/Стоимость активов (22203) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11157+0+9770) = 18.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3877)/Выручка (24804) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3092)/Выручка (24804) = 12.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.968

Индекс Альтмана Z = 9.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (15.63%), рентабельность компании (12.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНТЕХСЕРВИС"