Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум" ИНН:0277125909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12707414 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года119741010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43539351148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9351148286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182049461159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9461159296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182049461159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9461159296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435435435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43543510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16064271390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271390141
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1705240334
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года240334145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17769511724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511724286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182049461159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9461159296
21103 Выручка за отчетный год719258787219
21104 Выручка за предыдущий год587872190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год711058116712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581167120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8267507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год675070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8267507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год675070
23503 Прочие расходы за отчетный год986
23504 Прочие расходы за предыдущий год860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7359501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год735976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18204) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7110+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (7192) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7192) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Миллениум"