Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6" ИНН:0277126677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722129 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477047705
11504 Основные средства на конец предыдущего года477000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1062390030
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года900350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15393137735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1377350
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года162000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210172710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1727100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156031550015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15500150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-424-265-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-265-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-414-2559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15872155200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1552000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16017157555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1575560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156031550015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15500150
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1592651
23504 Прочие расходы за предыдущий год26510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159-264-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-264-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-264-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-264-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159-264-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-264-10
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-26500
32008 Величина капитала на 31-25500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15900
33218 Убыток (ИТОГО)15900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-42400
33008 Величина капитала на 31-41400
36003 Чистые активы на 31-41500
36004 Чистые активы на 31-25500
41203 Платежи – всего за отчетный год35500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20600
41293 Прочие платежи за отчетный год14900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35500
43103 Поступления – всего за отчетный год35200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год35200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (15603) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = -0.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №6 "ПСК-6"