Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент" ИНН:0277127254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731482 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года398853990440284
12104 Запасы на конец предыдущего года39904402840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7540974
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года368000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443223991041591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39910415910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443223991041591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39910415910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-263705-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года705-2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253715-240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715-2400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года437943901340906
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39013409060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года781182925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1829250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445753919541831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39195418310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443223991041591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39910415910
21103 Выручка за отчетный год20054139310
21104 Выручка за предыдущий год1393100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19961127550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9311760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117600
22203 Управленческие расходы за отчетный год5750250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4821176-250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1176-2500
23503 Прочие расходы за отчетный год215530
23504 Прочие расходы за предыдущий год5300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6971123-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1123-2500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2711680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-968955-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год955-2500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-968955-250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год955-2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-968)/Стоимость активов (44322) = -2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19961+0+575) = -2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-482)/Выручка (20054) = -2.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-968)/Выручка (20054) = -4.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = 6.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-2.4%), рентабельность компании (-4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УК-Девелопмент"