ООО "Айр Трайкс РУС" ИНН:0277127455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12734150 ОКВЭД:35.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года94330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29227424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2274240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31321480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3214800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31321480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3214800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16308468
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3084680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26318478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3184780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31321480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3214800
21103 Выручка за отчетный год2000670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1920131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80539
22203 Управленческие расходы за отчетный год15116016
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-143-160523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1605230
23503 Прочие расходы за отчетный год149015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-292-160508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1605080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292-160468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1604680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-292-160468
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1604680

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (31) = -941.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192+0+151) = -41.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-143)/Выручка (200) = -71.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (200) = -146 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.2

Х5 = Выручка/Активы = 6.452

Индекс Альтмана Z = -28.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (6.2), коэффициент текущей ликвидности (6.2), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-71.5%), рентабельность компании (-146%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники