Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи" ИНН:0277128650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14704466 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18042466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2466235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1633620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6201215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34373096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30961460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34373096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30961460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30642932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29321428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30642932
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29321428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34373096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30961460
21103 Выручка за отчетный год2633115206
21104 Выручка за предыдущий год152066468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2601915031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150316429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17539
23503 Прочие расходы за отчетный год5110
23504 Прочие расходы за предыдущий год108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16531
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (3437) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26019+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (26331) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (26331) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 1.553

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.553<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортно-экспедиционная компания "АвтоПрофи"