Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит" ИНН:0277128681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14708694 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1696410
12104 Запасы на конец предыдущего года4100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3237200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172848520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1728485210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4852100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22-5210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года165248520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года485200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165249040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1728485210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4852100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30581280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3058-1280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3058-1280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12800
23403 Прочие доходы за отчетный год35581470
23404 Прочие доходы за предыдущий год14700
23503 Прочие расходы за отчетный год426710
23504 Прочие расходы за предыдущий год7100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74-520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74-520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (1728) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3058+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3058)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 7.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПеритонТрит"