Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс" ИНН:0277129050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16800004 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5623354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5830882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5830882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5830882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308820
21104 Выручка за предыдущий год68600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16120
23404 Прочие доходы за предыдущий год6100
23503 Прочие расходы за отчетный год121511
23504 Прочие расходы за предыдущий год15110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (58) = -20.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт плюс"