Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп" ИНН:0277129205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16801328 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3156119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года460409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года731670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4170703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4170703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49865
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3358588
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года184
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3662628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4170703
21103 Выручка за отчетный год1552961
21104 Выручка за предыдущий год129619895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115959605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1366290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117142
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год742154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55384
23503 Прочие расходы за отчетный год1012
23504 Прочие расходы за предыдущий год123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (731) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+117+0) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (155) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (155) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.353

Индекс Альтмана Z = 9.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (3.35), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (10.32%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СнабГруп"