Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб" ИНН:0277129597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739408 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258
11504 Основные средства на конец предыдущего года580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года580
12103 Запасы на конец отчетного года1374628186
12104 Запасы на конец предыдущего года6281860
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531432939815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29398150
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-547-1201-2703
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года-1201-27030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2285321794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3217940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56257239892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2398920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562592403100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24031000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116-6716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126-5726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-57260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56133246074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2460740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56133246074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2460740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562592403100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24031000
21103 Выручка за отчетный год1179613291619988
21104 Выручка за предыдущий год32916199880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1164393296918462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32969184620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1522-531526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5315260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130401493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218-5333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53330
23503 Прочие расходы за отчетный год362913
23504 Прочие расходы за предыдущий год29130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182-8220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182-8216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182-8216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-82160
32003 Величина капитала на 311600
32007 Величина капитала на 31-8200
32008 Величина капитала на 31-6600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18200
33003 Величина капитала на 311600
33004 Величина капитала на 31-8200
33007 Величина капитала на 3118200
33008 Величина капитала на 3111600
36003 Чистые активы на 3111600
36004 Чистые активы на 31-6600
41103 Поступления – всего за отчетный год11135500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10575200
41193 Прочие поступления за отчетный год560300
41203 Платежи – всего за отчетный год10925500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10392900
41293 Прочие платежи за отчетный год532600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год210000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период210000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (56259) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116439+1304+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (117961) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (117961) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралРегионСнаб"