Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа" ИНН:0277129702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222966 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1686385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1686385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1554968
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1655978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1686385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63230
21103 Выручка за отчетный год608284163
21104 Выручка за предыдущий год2841630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7116022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год537124141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241220
22203 Управленческие расходы за отчетный год4207571
22204 Управленческие расходы за предыдущий год751090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1174970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49130
23503 Прочие расходы за отчетный год521
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47120
24603 Прочее за отчетный год570
24604 Прочее за предыдущий год720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1074069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1074069
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314900
32008 Величина капитала на 315900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3115500
33008 Величина капитала на 3116500
36003 Чистые активы на 3116500
36004 Чистые активы на 315900
41103 Поступления – всего за отчетный год50500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50500
41203 Платежи – всего за отчетный год48400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16200
41293 Прочие платежи за отчетный год28700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (168) = 63.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71+0+420) = 23.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (608) = 19.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (608) = 17.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55

Индекс Альтмана Z = 70.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8), коэффициент быстрой ликвидности (48), коэффициент текущей ликвидности (55.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (19.24%), рентабельность компании (17.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Уфа"