ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ" ИНН:0277129974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16805958 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66770
11504 Основные средства на конец предыдущего года7700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7700
12103 Запасы на конец отчетного года1064378062
12104 Запасы на конец предыдущего года3780620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года280240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442343780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года715173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64884221275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42212750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65544228975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42289750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22051190-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1190-800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22151200-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1200-700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43394098945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40989450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433941089145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410891450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65544228975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42289750
21103 Выручка за отчетный год360910964080
21104 Выручка за предыдущий год9640800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349638910600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9106000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1127253480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год534800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9939374271
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3742710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13331606-71
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1606-710
23503 Прочие расходы за отчетный год65199
23504 Прочие расходы за предыдущий год1990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12681587-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1587-800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2543170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10141270-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1270-800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31119000
32008 Величина капитала на 31120000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31220500
33008 Величина капитала на 31221500
41103 Поступления – всего за отчетный год27892100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27839800
41193 Прочие поступления за отчетный год52300
41203 Платежи – всего за отчетный год27820700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23707400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год290400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29200
41293 Прочие платежи за отчетный год3852100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1014)/Стоимость активов (6554) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (349638+9939+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1333)/Выручка (360910) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1014)/Выручка (360910) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.51

Индекс Альтмана Z = 4.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕТКОМ"