ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО" ИНН:0277130088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807868 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62617107
12104 Запасы на конец предыдущего года171070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8143515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года642246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150474168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150474168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6-570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57-430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16-47-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47-330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1488121201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1212010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1488121201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1212010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150474168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741680
21103 Выручка за отчетный год3575498252
21104 Выручка за предыдущий год4982520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337411289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4112890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323887-37
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87-370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12000
22203 Управленческие расходы за отчетный год314000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98-33-37
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33-370
23503 Прочие расходы за отчетный год1146
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87-37-43
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37-430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1700
24603 Прочее за отчетный год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-37-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37-430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-5700
32008 Величина капитала на 31-4700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31600
33008 Величина капитала на 311600
41103 Поступления – всего за отчетный год392100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год392100
41203 Платежи – всего за отчетный год387400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год367200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год19600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1504) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (337+0+3140) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (3575) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (3575) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.487

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГИДРО"

Еще предприятия