ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ" ИНН:0277131148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20827486 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299731230
11504 Основные средства на конец предыдущего года312300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299731230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312300
12103 Запасы на конец отчетного года3801227
12104 Запасы на конец предыдущего года2270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425194971494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года949714940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1191243736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2437360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9243119361557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1193615570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12240150591557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1505915570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2634188688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1886880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9606131731447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1317314470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9606131731469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1317314690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12240150591557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1505915570
21103 Выручка за отчетный год17734403952654
21104 Выручка за предыдущий год4039526540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17527376662553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3766625530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2072729101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27291010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2072729101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27291010
23403 Прочие доходы за отчетный год2850
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1354333
23504 Прочие расходы за предыдущий год43330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100230198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2301980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2046020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80184178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1841780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (12240) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17527+0+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (17734) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (17734) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Х5 = Выручка/Активы = 1.449

Индекс Альтмана Z = 1.57

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.57<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМДОРМОНТАЖ"

Еще предприятия