ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:0277131317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20830258 ОКВЭД:40.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года706811110
12104 Запасы на конец предыдущего года111100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31301090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года489320550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12410529610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52961190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12410529610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52961190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77-690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87-590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1229152090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52091760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1229152090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52091780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12410529610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52961190
21103 Выручка за отчетный год16291141870
21104 Выручка за предыдущий год1418700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16236139790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1397900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год552080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год552080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208-660
23503 Прочие расходы за отчетный год15230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год401850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185-690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год321460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146-690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год321460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146-690
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 317700
32008 Величина капитала на 318700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3110900
33008 Величина капитала на 3111900
36003 Чистые активы на 311241000
36004 Чистые активы на 31529600
41103 Поступления – всего за отчетный год2138400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2137900
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год1854600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1712200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год60500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год283800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период283800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (12410) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16236+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (16291) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (16291) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ"