ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД" ИНН:0277133628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22659863 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года127134
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1340
11503 Основные средства на конец отчетного года9541778
11504 Основные средства на конец предыдущего года17780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10811912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19120
12103 Запасы на конец отчетного года167414118
12104 Запасы на конец предыдущего года141180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3435025121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года118829471
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года94710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10401890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5605450600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5713552512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1153726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1253826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115869679
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4429642007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5588151686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5713552512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525120
21103 Выручка за отчетный год915043562305
21104 Выручка за предыдущий год5623050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746605461362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4613620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168438100943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1009430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14981391622
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год916220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186259321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93210
23303 Проценты к уплате за отчетный год3500851
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8510
23403 Прочие доходы за отчетный год2362561
23404 Прочие доходы за предыдущий год5610
23503 Прочие расходы за отчетный год167107951
23504 Прочие расходы за предыдущий год79510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7771080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год343354
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-188-138
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1380
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год427726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год427726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7260
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 317260
32008 Величина капитала на 318260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427726
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)427826
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427726
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)427726
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 311153726
33008 Величина капитала на 311253826
36003 Чистые активы на 311253826
36004 Чистые активы на 318260
41103 Поступления – всего за отчетный год878716554662
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год868869532008
41193 Прочие поступления за отчетный год984722654
41203 Платежи – всего за отчетный год966139561737
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год900058520831
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3537122722
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год470293
41293 Прочие платежи за отчетный год3024017854
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-87423-7075
42103 Поступления – всего за отчетный год80180
42193 Прочие поступления за отчетный год80180
42203 Платежи – всего за отчетный год6000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год74180
43103 Поступления – всего за отчетный год332272152557
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год332272152457
43203 Платежи – всего за отчетный год253117143592
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год253117143592
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год791558965
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8501890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (57135) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (746605+149813+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18625)/Выручка (915043) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (915043) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 1.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.491<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМК-ЛОГИСТИКТРЕЙД"