ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0277133716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22661825 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года304244
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9321080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4485-4467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54175547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54175547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9321080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-4475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-44750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-4475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44750
23503 Прочие расходы за отчетный год32
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-4477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18-4477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (932) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.828

Индекс Альтмана Z = -34.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ РАБОТЫ И АУДИТ - УРАЛЬСКИЕ ПРОМЫШЛЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"