ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ" ИНН:0277133949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22666395 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72771526
11504 Основные средства на конец предыдущего года15260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72771526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15260
12103 Запасы на конец отчетного года1501297
12104 Запасы на конец предыдущего года12970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5321820241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125273280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года320449
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6621525267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7349226793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7307026688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7307026688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7349226793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267930
21103 Выручка за отчетный год21661050109
21104 Выручка за предыдущий год501090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16519837565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5141212544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5117812413
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год124130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1310
23203 Проценты к получению за отчетный год2140
23204 Проценты к получению за предыдущий год260
23403 Прочие доходы за отчетный год29126
23503 Прочие расходы за отчетный год34331
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год396126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31695
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (73492) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165198+51178+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (216610) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (216610) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.557

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖРЕМОНТ"