ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД" ИНН:0277134075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22667199 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8683516685
11504 Основные средства на конец предыдущего года166850
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года883150
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4886914132
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года141320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22401930817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308170
12103 Запасы на конец отчетного года4381820876
12104 Запасы на конец предыдущего года208760
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5607419763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70001597
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1160936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11067843172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33469773989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года739890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4797-4966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-49660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5203-4816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-48160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28323045371
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года453710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28323045371
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года453710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1510725487
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года254870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311577947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4626433434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33469773989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года739890
21103 Выручка за отчетный год29397925452
21104 Выручка за предыдущий год254520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24302124374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год509581078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20921580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5800
22203 Управленческие расходы за отчетный год173952492
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12642-1994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19940
23203 Проценты к получению за отчетный год2937103
23204 Проценты к получению за предыдущий год1030
23303 Проценты к уплате за отчетный год125812707
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27070
23403 Прочие доходы за отчетный год157432226
23404 Прочие доходы за предыдущий год22260
23503 Прочие расходы за отчетный год184912594
23504 Прочие расходы за предыдущий год25940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250-4966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49660
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248-4966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248-4966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49660
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-49660
32008 Величина капитала на 31-48160
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)98500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1690
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)98500
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-47970
33008 Величина капитала на 3152030
36003 Чистые активы на 3152030
36004 Чистые активы на 31-48160
41103 Поступления – всего за отчетный год2905400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2880120
41193 Прочие поступления за отчетный год25280
41203 Платежи – всего за отчетный год3177820
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2731030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год199970
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год127420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1390
41293 Прочие платежи за отчетный год118010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-272420
42203 Платежи – всего за отчетный год1848630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год934020
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год914610
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1848630
43103 Поступления – всего за отчетный год3765730
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3665660
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год98500
43193 Прочие поступления за отчетный год1570
43203 Платежи – всего за отчетный год1642440
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1389560
43293 Прочие платежи за отчетный год252880
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2123290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2240
62503 Прочие за отчетный год3500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3500
63503 Прочие за отчетный год3500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (334697) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (243021+20921+17395) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12642)/Выручка (293979) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (293979) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Х5 = Выручка/Активы = 0.878

Индекс Альтмана Z = 1.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАГОРМОЛЗАВОД"

Еще предприятия