ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ" ИНН:0277134300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22671261 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3023
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года230
11503 Основные средства на конец отчетного года2278148
11504 Основные средства на конец предыдущего года1480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2308171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1710
12103 Запасы на конец отчетного года7329430
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57344733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130685180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153765351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156005324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156005324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153765351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53510
21104 Выручка за предыдущий год249060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1724227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6790
22203 Управленческие расходы за отчетный год115638
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410
23403 Прочие доходы за отчетный год3270
23503 Прочие расходы за отчетный год39320
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24603 Прочее за отчетный год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31170
32008 Величина капитала на 31270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2220
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2220
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2220
33218 Убыток (ИТОГО)2220
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-2050
33008 Величина капитала на 31-1950
36003 Чистые активы на 31-2240
36004 Чистые активы на 31270
41103 Поступления – всего за отчетный год24720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24720
41203 Платежи – всего за отчетный год24890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год8500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (15376) = -1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+0+115) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = -1.23

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОИЛСТРОЙ"

Еще предприятия