ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ" ИНН:0277135449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22688474 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155528155528
11504 Основные средства на конец предыдущего года1555280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155528155528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1555280
12103 Запасы на конец отчетного года305
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года706470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226309155537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1555370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4437-254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4417-234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230726155771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1557710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230726155771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1557710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226309155537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1555370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100
22203 Управленческие расходы за отчетный год4141251
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4151-251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2510
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год2723
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4183-254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4183-254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4183-254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2540
32003 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31-2540
32008 Величина капитала на 31-2340
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41830
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41830
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41830
33218 Убыток (ИТОГО)41830
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31-44370
33008 Величина капитала на 31-44170
36003 Чистые активы на 31-44160
36004 Чистые активы на 31-2340
41103 Поступления – всего за отчетный год197990
41193 Прочие поступления за отчетный год197990
41203 Платежи – всего за отчетный год197030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14730
41293 Прочие платежи за отчетный год182300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4183)/Стоимость активов (226309) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10+4141) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4151)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4183)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -4.838

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПЕРСПЕКТИВНЫХ ПРОЕКТОВ"