ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ" ИНН:0277137943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823175 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10020
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2630662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5935662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5935662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года380380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года802
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5475280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5475280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5935662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6620
21103 Выручка за отчетный год11587248
21104 Выручка за предыдущий год480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1155610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20845
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год61
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20
32003 Величина капитала на 313800
32007 Величина капитала на 3120
32008 Величина капитала на 313820
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)780
33003 Величина капитала на 313800
33007 Величина капитала на 31800
33008 Величина капитала на 314600
41103 Поступления – всего за отчетный год1837650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1837650
41203 Платежи – всего за отчетный год1817970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1815970
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год250
41293 Прочие платежи за отчетный год1750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19680
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (5935) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115561+208+0) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (115872) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (115872) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 0.75

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛБАШТОРГ"

Еще предприятия