ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК" ИНН:0277139193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29788150 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года866136
11504 Основные средства на конец предыдущего года1360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года866136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1360
12103 Запасы на конец отчетного года3144970
12104 Запасы на конец предыдущего года9700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7300206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107111241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115771377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4526-203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4475-153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115771377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13770
21103 Выручка за отчетный год108210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37123
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1230
22203 Управленческие расходы за отчетный год90120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4174-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год260
23403 Прочие доходы за отчетный год2001
23503 Прочие расходы за отчетный год32481
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4324-203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4324-203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4324-203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4324)/Стоимость активов (11577) = -37.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5946+37+9012) = -27.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4174)/Выручка (10821) = -38.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4324)/Выручка (10821) = -39.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.279

Индекс Альтмана Z = -1.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-38.57%), рентабельность компании (-39.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ЗАМОК"