ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКОРТОСТАНА БЕЛЬСКОГО БАССЕЙНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ВОДНОГО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ИНН:0278005033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02639893 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года530530530
11504 Основные средства на конец предыдущего года5305300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года530530530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5305300
12103 Запасы на конец отчетного года6569257
12104 Запасы на конец предыдущего года691020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540394410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3944100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646507667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5076670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117610371197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103711970
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года116210200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года102011200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116210201120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102011200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года141777
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17760
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141777
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117610371197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103711970
61003 Остаток средств на начало отчетного года102011201271
62153 Членские взносы за отчетный год218517160
62203 Целевые взносы за отчетный год642500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год224919662033
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год719699657
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1541040
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год10350
63133 иные мероприятия за отчетный год4625900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год133313621432
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год123111140
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год72850
63263 прочие за отчетный год301380
63503 Прочие за отчетный год5650
63003 Использовано средств - всего за отчетный год210820660
64003 Остаток средств на конец отчетного года116110201120

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1176) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 83

Индекс Альтмана Z = 90.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия