Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов" ИНН:0278005379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33813698 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6899520967685692
11504 Основные средства на конец предыдущего года5209676856925844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6899520967680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5209676856920
12103 Запасы на конец отчетного года276337130
12104 Запасы на конец предыдущего года63371311680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1496112611771939
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112611777282872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273119
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1700170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1694178619100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1786191019400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8593699586787632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6995867876328735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4911491149114911
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4911491149114911
13603 Резервный капитал на конец отчетного года-40700-5246
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16039-10349-91020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10349-9102-52540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11527-5430-41830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5430-4183-3350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114023570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2000612425105047967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124251050479677026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2012012425128610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124251286179670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8593699586787632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6995867876328735
21103 Выручка за отчетный год21671213862401024793
21104 Выручка за предыдущий год21386240102479324601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41292275822880629524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27582288062952430806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19621-6196-47960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6196-4796-47310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19621-6196-47960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6196-4796-47310
23403 Прочие доходы за отчетный год5928945656305789
23404 Прочие доходы за предыдущий год9456563057894499
23503 Прочие расходы за отчетный год2346281524791744
23504 Прочие расходы за предыдущий год281524791744851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16039445-16450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год445-1645-6860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16039356-1645-686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356-1645-686-2557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16039356-16450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год356-1645-6860
32003 Величина капитала на 318800
32005 Величина капитала на 314911491100
32007 Величина капитала на 31-8793-910200
32008 Величина капитала на 31-3874-418300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16039124700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16039124700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16039124700
33218 Убыток (ИТОГО)16039124700
33003 Величина капитала на 318800
33005 Величина капитала на 314911491100
33007 Величина капитала на 31-16039-1034900
33008 Величина капитала на 31-11120-543000
36003 Чистые активы на 31-11527-543000
36004 Чистые активы на 314966-418300
41103 Поступления – всего за отчетный год310983734200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год221422679500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6115572300
41193 Прочие поступления за отчетный год2841482400
41203 Платежи – всего за отчетный год306263435600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год176111651900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год48000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год206000
41293 Прочие платежи за отчетный год127611076900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год472298600
42203 Платежи – всего за отчетный год61862200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год61862200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-618-59700
43103 Поступления – всего за отчетный год82083000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год82083000
43203 Платежи – всего за отчетный год700319500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год700318700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год120-236500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-262400
61003 Остаток средств на начало отчетного года-407-309279484
62103 Вступительные взносы за отчетный год824093010
62153 Членские взносы за отчетный год121115027030
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1293191110040
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год12034326773
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1203101370
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1140168013251256
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6737497180
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2223911370
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2451574700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1260202315920
64003 Остаток средств на конец отчетного года-374-421-309279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Прибыль

Прибыль Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Чистые активы

Чистые активы Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16039)/Стоимость активов (8593) = -186.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41292+0+0) = -47.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19621)/Выручка (21671) = -90.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16039)/Выручка (21671) = -74.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.867

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.867

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.573

Индекс Альтмана Z = -33.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-1.34), рентабельность продукции (-90.54%), рентабельность компании (-74.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Башкирское республиканское отделение общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"