ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ" ИНН:0278009655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31236759 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года748268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280399
21103 Выручка за отчетный год1545409
21104 Выручка за предыдущий год540914309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8254995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449513225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-671414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9141084
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-671414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3601084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-671414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3601084
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-671360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3601084
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-671)/Стоимость активов (91) = -737.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (825+0+0) = -81.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-671)/Выручка (154) = -435.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-671)/Выручка (154) = -435.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.878

Индекс Альтмана Z = -75.597

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.22), рентабельность продукции (-435.71%), рентабельность компании (-435.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕМОБИЛЬ"

Еще предприятия